外匯管理政策問答更新：關于跨境電商貨物貿(mào)易跨境收付及結(jié)售匯業(yè)務

為便利社會公眾了解外匯管理政策法規(guī)，促進貿(mào)易投資便利化，針對實踐中部分銀行企業(yè)近期提出的外匯管理政策問題，進一步說明如下：

1.問：符合條件的非銀行金融機構(gòu)是否可參與銀行間外匯市場交易？

答：根據(jù)《國家外匯管理局關于調(diào)整金融機構(gòu)進入銀行間外匯市場有關管理政策的通知》（匯發(fā)〔2014〕48號）規(guī)定，境內(nèi)金融機構(gòu)經(jīng)國家外匯管理局批準取得即期結(jié)售匯業(yè)務資格和相關金融監(jiān)管部門批準取得衍生品交易業(yè)務資格后，在滿足銀行間外匯市場相關業(yè)務技術(shù)規(guī)范條件下，可以成為銀行間外匯市場會員，相應開展人民幣對外匯即期和衍生產(chǎn)品交易，國家外匯管理局不實施銀行間外匯市場事前入市資格許可。因此，符合條件的非銀行金融機構(gòu)，在滿足一定條件后可以參與銀行間外匯市場交易。

2.問：跨境電商企業(yè)是否可憑“單一窗口”或跨境電商公共服務平臺等獲取的銷售訂單、物流等信息，在銀行辦理貨物貿(mào)易跨境收付及結(jié)售匯業(yè)務？

答：對于訂單線上達成、海量高頻成交、單筆金額小的跨境電商交易，跨境電商企業(yè)往往無法提供合同、發(fā)票、報關單等常規(guī)貿(mào)易單證。銀行可與優(yōu)質(zhì)可信的第三方跨境電商平臺或公共服務平臺等建立系統(tǒng)直連，根據(jù)《國家外匯管理局關于印發(fā)〈支付機構(gòu)外匯業(yè)務管理辦法〉的通知》（匯發(fā)〔2019〕13號，以下簡稱《辦法》），按照真實、可跟蹤稽核、不可篡改等原則，批量采集平臺自動生成的訂單、物流等電子信息，建立交易電子信息匹配及驗證的風控系統(tǒng)，核驗交易背景真實性、合法性及其與外匯業(yè)務的一致性后，為跨境電商企業(yè)辦理貨物貿(mào)易資金結(jié)算。相關銀行應在滿足交易信息采集、真實性審核等條件下，參照《辦法》第十二條，申請交易電子信息審核資質(zhì)。

銀行也可依據(jù)《國家外匯管理局關于印發(fā)〈經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）〉的通知》（匯發(fā)〔2020〕14號，以下簡稱《指引》）第一百六十九條，將跨境電商企業(yè)提供的“單一窗口”或跨境電商公共服務平臺等獲取的銷售訂單、物流等信息作為電子單證，按照展業(yè)原則和《指引》規(guī)定，對企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支的真實性、合法性進行審核。

3.問：境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶內(nèi)的外匯資金可否辦理定期存款業(yè)務？

答：《國家外匯管理局關于境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關問題的通知》（匯發(fā)〔2009〕29號）規(guī)定，境內(nèi)銀行可為在境外合法注冊成立的機構(gòu)開立境內(nèi)外匯賬戶（以下簡稱外匯NRA賬戶）。外匯管理法規(guī)對境內(nèi)銀行為外匯NRA賬戶中外匯資金辦理定期存款業(yè)務無限制。外匯NRA賬戶內(nèi)資金辦理定期存款業(yè)務應遵守人民銀行相關規(guī)定。

內(nèi)容拓展：

《關于部分外匯管理業(yè)務的政策問答》最早于2019年發(fā)布，其中關于“跨境電商企業(yè)是否可憑“單一窗口”或跨境電商公共服務平臺等獲取的銷售訂單、物流等信息，在銀行辦理貨物貿(mào)易跨境收付及結(jié)售匯業(yè)務？”答復為：

根據(jù)《國家外匯管理局關于規(guī)范貨物貿(mào)易外匯收支電子單證審核的通知》（匯發(fā)〔2016〕25號）規(guī)定“銀行按照‘了解客戶、了解業(yè)務、盡職審查’的展業(yè)原則和現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，為符合條件的企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，可以審核其紙質(zhì)單證，也可以審核電子單證。電子單證是指企業(yè)提供的符合現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，且被銀行認可并可以留存的電子形式的合同、發(fā)票、報關單、運輸單證等有效憑證和商業(yè)單據(jù)，其形式包括系統(tǒng)自動生成的電子單證、紙質(zhì)單證電子掃描件等”。上述通知同時明確了使用電子單證辦理貨物貿(mào)易外匯收支的銀行和企業(yè)的條件，自由貿(mào)易試驗區(qū)內(nèi)進一步放寬了銀企準入條件。

據(jù)此，跨境電商企業(yè)辦理貨物貿(mào)易跨境收支時，銀行可按照匯發(fā)〔2016〕25號文件的要求辦理。

來源：國家外匯管理局

“銀行可與優(yōu)質(zhì)可信的第三方跨境電商平臺或公共服務平臺等建立系統(tǒng)直連”這樣的要求不利跨境電商新經(jīng)濟的發(fā)展。貨之家董事長崔維強認為關系到跨境電商企業(yè)經(jīng)營的必須環(huán)節(jié)應該按照規(guī)章制度標準進行，不能使用“優(yōu)質(zhì)企業(yè)”這樣的字眼給特別授權(quán)企業(yè)或者有特別權(quán)利的人有理由篩選服務對象，造成不公平競爭，限制小企業(yè)或新生企業(yè)參與經(jīng)濟活動，同時給銀行懶于參與跨境電商金融服務提供了理由，不利于跨境電商新經(jīng)濟模式的發(fā)展。